Qu’est-ce que le PER individuel* ?

Le Plan Épargne Retraite individuel ou PER individuel est un produit d'épargne à long terme. Il permet à un particulier de constituer une épargne, à son rythme, pendant sa vie active puis de la libérer à l'âge de la retraite sous forme de capital ou de rente.
Il s’agit d’un produit d’épargne simple, souple et ouvert à tous, que vous soyez travailleur indépendant, fonctionnaire, salarié ou demandeur d’emploi.

* PER Individuel, Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERIN), est un contrat collectif d’assurance vie à adhésion facultative dont les garanties sont exprimées en euros et/ou en unités de compte.

Comment fonctionne le PER Individuel ?

Très simplement puisque vous pouvez alimenter votre contrat à votre rythme selon vos rentrées d’argent et en toute liberté.
Ainsi, vous pouvez effectuer des versements volontaires ou programmés. Vous pouvez aussi transférer l’épargne que vous vous êtes constitué sur un ancien contrat retraite (Madelin ou PERP) ou encore, sous certaines conditions, regrouper l’épargne-retraite issue de votre contrat de retraite collectif (« article 83 » ou PERCO).

Pour gérer votre épargne vous avez le choix entre vous en occuper vous-même en toute autonomie ce qui signifie que vous faites la répartition de vos versements entre les différents supports, répartition que vous pouvez modifier. 
Vous pouvez aussi opter pour un mode de gestion pilotée qui adapte automatiquement vos investissements en fonction de votre horizon de retraite. À mesure que vous approchez de votre départ à la retraite, l’épargne est progressivement sécurisée.

Quand et comment débloquer l’épargne de votre PER individuel ?

En dehors de quelques cas de déblocage anticipé, vous devez attendre d’être effectivement à la retraite ou d’avoir atteint l’âge légal de la retraite pour pouvoir liquider l’épargne accumulée sur le PER individuel.
L’épargne peut alors être débloquée soit en capital (en totalité ou de façon fractionnée), soit en rente viagère, soit en panachant les deux options.

Avant l'âge de la retraite, la Loi prévoit les cas de déblocage anticipé suivants :

• en cas d'accidents de la vie (décès du conjoint, invalidité, surendettement, expiration des droits à l'assurance chômage, cessation d'activité non salariée suite à un jugement de liquidation judiciaire) ;
• en cas d'acquisition de la résidence principale (sauf pour les sommes issues des versements obligatoires).

Une fiscalité avantageuse

Savez-vous que grâce au PER individuel, vous pouvez réduire le montant de vos impôts ?
En effet, les versements volontaires effectués sur un PER individuel au cours d'une année sont déductibles des revenus imposables de cette année, dans la limite d'un plafond global fixé pour chaque membre du foyer fiscal. La somme maximale que vous pouvez déduire de vos revenus s’appelle le disponible fiscal.

SMABTP propose le PER Individuel SMAvie** qui permet de se constituer une épargne-retraite à son rythme tout en bénéficiant d’un cadre fiscal avantageux.
Ce contrat comporte :

• une gamme diversifiée de supports d'investissement pour une allocation de son épargne adaptée aux projets de chacun ;
• des performances financières reconnues ;
• une gestion pilotée " Horizon Retraite " pour une gestion automatique de son épargne en fonction de son profil et une sécurisation à l'approche de la retraite.

** Contrat collectif d'assurance-vie à adhésion facultative dont les garanties sont exprimées en euros et/ou en unités de compte.

Pour en savoir plus sur le contrat PER Individuel SMAvie, cliquez ci-dessous.

Ces informations sont fondées sur la réglementation en vigueur au 15/10/2024 et ne constitue pas un conseil ou un avis juridique ou fiscal. Document publicitaire, sans valeur contractuelle. Seule la notice d’information a une valeur contractuelle.

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